學(xué)校出納職責(zé)

以下是小編整理的學(xué)校出納職責(zé)，供您參考，希望對您有所幫助。11.協(xié)助學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律，進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，堅決抵制違反財務(wù)制度的現(xiàn)象，做好領(lǐng)導(dǎo)人員。按照國家財經(jīng)法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審查支付憑證，堅持按照制度和政策辦事，不得支付無人簽字或手續(xù)不完整的發(fā)票。二、正確使用會計科目，及時編制會計憑證登記，并按時編制會計報表。審核各收支原始憑證，及時結(jié)算記賬，發(fā)現(xiàn)問題及時核實并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。三、負(fù)責(zé)各項會計事務(wù)的處理，做好科目準(zhǔn)確、數(shù)字真實、憑證完整、裝訂整齊、記錄清晰、日清月結(jié)、報銷及時。會計報表及時編制會計報表，使賬表一致，并仔細(xì)分析，財政部、解釋，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按時報告。四、嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時清理債權(quán)債務(wù)。做好應(yīng)收款和暫付款的清理工作，有關(guān)單位或人員報告結(jié)算。五、經(jīng)常檢查收支情況，分析成本升降原因，提出改進(jìn)意見，分析財務(wù)狀況和資金使用情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。六、按照國家檔案法的規(guī)定，做好會計檔案的管理和查詢工作。及時整理、裝訂、歸檔所有財務(wù)憑證。編制每月、每季年編制各種預(yù)算報表、統(tǒng)計資料，年終提交決算報告，做到準(zhǔn)確及時。七、根據(jù)國家有關(guān)學(xué)生收費文件、政策和學(xué)校學(xué)費管理需要，建立學(xué)校收費管理制度，制定學(xué)費收入管理辦法。做好學(xué)費宣傳工作，爭取學(xué)校各職能部門的支持與合作，獲得學(xué)生的理解。按規(guī)定收取欠款。八、協(xié)助出納做好學(xué)費收入統(tǒng)計工作，正確反映學(xué)生學(xué)費收繳、欠費及因故輟學(xué)情況。送有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)及時了解學(xué)雜費收入。九、與有關(guān)部門合作，及時劃分學(xué)雜費收入，經(jīng)常檢查學(xué)雜費收入。十、督促出納現(xiàn)金送存銀行和各種收付款項，保存收付款項清單，不私設(shè)小金庫。學(xué)校出納崗位職責(zé)21、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付;對重大的開支必須經(jīng)過主辦會計、單位領(lǐng)導(dǎo)審核方可辦理。庫存現(xiàn)金不得超過銀行批準(zhǔn)，超過部分應(yīng)及時存入銀行，不得用借據(jù)抵消庫存現(xiàn)金，不得隨意挪用現(xiàn)金。嚴(yán)格控制空白支票的簽發(fā)，并在支票上注明收款人、用途名稱、簽發(fā)日期和報銷日期。過期無用的支票過期無用的支票，必須加蓋無效印章，并與存根一起保存。支票丟失應(yīng)辦理銀行掛失手續(xù)。2.根據(jù)已辦理的收付憑證，登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬一筆記賬，余額結(jié)算。每月不準(zhǔn)備銀行余額調(diào)整表，使賬面數(shù)字與余額表一致，未達(dá)賬應(yīng)及時查詢結(jié)算。隨時掌握銀行存款余額，不得發(fā)行空頭支票或貸款賬戶。不得兼顧收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬簿的登記、審計和會計檔案的保管。銀行賬、現(xiàn)金賬日清日結(jié)，不超日。3.保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，我們應(yīng)該確保它們的安全性和完整性。我們應(yīng)該保守保險箱密碼的秘密，保留鑰匙，不得隨意轉(zhuǎn)讓給他人。4.空白支票和收據(jù)的保管必須嚴(yán)格管理，專門設(shè)置登記簿進(jìn)行登記，認(rèn)真執(zhí)行收據(jù)和注銷手續(xù)。5、原發(fā)票必須有憑證名稱、填寫單位、填寫單位公章、填寫日期、接受單位名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽字、大小寫一致。6.發(fā)放給個人的工資超過《個人所得稅法》規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)及時計算所得稅。7.認(rèn)真學(xué)習(xí)《發(fā)票管理辦法》、《銀行法》等法律法規(guī)，提高業(yè)務(wù)水平和專業(yè)水平。學(xué)校出納職責(zé)31。嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)制度和財務(wù)紀(jì)律，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行財務(wù)支出模式 圍和標(biāo)準(zhǔn)辦事，抵制違反財務(wù)制度的行為。二、按照財務(wù)制度的規(guī)定，對財務(wù)報銷進(jìn)行檢查，認(rèn)真審核每份原報銷憑證 證書，確認(rèn)證書合法，手續(xù)完成后方可報銷，不接受不真實、不合法的原始證書。退還記錄不完整、不正確的原始憑證，并要求經(jīng)理補(bǔ)充更正。三、按照財務(wù)制度規(guī)范操作，設(shè)置現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。四、按照學(xué)校財務(wù)規(guī)定的期限，將審核后的原始憑證交會計核算。五、嚴(yán)格執(zhí)行支票使用規(guī)定，做好支票保管工作。六、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，及時解決銀行收到現(xiàn)金，不得用白條抵消 庫，現(xiàn)金不得坐收坐支，認(rèn)真、仔細(xì)做好日清月結(jié)賬款相符工作。七、定期與銀行對賬，做到正確，發(fā)現(xiàn)賬戶不一致，及時編制銀行存款期末余額調(diào)整表。八、按規(guī)定正確使用各種收據(jù)，填寫收據(jù)應(yīng)完整。字跡清晰，使用連號，使用后交保管人員核銷。九、協(xié)助會計做好會計檔案的立卷、裝訂、保管、歸檔工作。學(xué)校出納崗位職責(zé)4一、熟練掌握各種收費標(biāo)準(zhǔn)及各項費用支出范圍，嚴(yán)格把關(guān)。二、認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證。違反國家規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。內(nèi)容不完整、程序不完整、數(shù)字錯誤的，應(yīng)當(dāng)在辦理報銷手續(xù)前退還、更正或者重寫。三、認(rèn)真記住銀行和現(xiàn)金日記賬，按照會計工作規(guī)范的要求，做到數(shù)字準(zhǔn)確，書寫整潔。四、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，不得支付現(xiàn)金，不得擅自挪用現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不得超過中國人民銀行批準(zhǔn)的限額，注意安全工作，防止事故發(fā)生。五、按時發(fā)放工資和補(bǔ)貼。六、實行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度，加強(qiáng)銀行支票管理，不得發(fā)行空頭支票。七、注冊固定資產(chǎn)明細(xì)賬，定期與保管部門核對，確保賬實一致。嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管理現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)等。