會計出納職責

以下是小編整理的會計出納職責，供您參考，希望對您有所幫助。1.根據(jù)行政機構(gòu)的會計制度，出納負責本單位的現(xiàn)金收付，嚴格程序，加強管理，確保安全。二、負責辦理學?，F(xiàn)金收付，如收取學費、代收費、捐贈學費、水費、租金等，以及辦理銀行結(jié)算業(yè)務。3、支付現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬后，應在原始文件上加蓋現(xiàn)金支付或轉(zhuǎn)賬支付印章；收入當天入賬，不得用借據(jù)抵達倉庫或坐支；收到現(xiàn)金時，應當面對面開具收據(jù)。認真審核外國白條和自制原始憑證。4、負責現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。應根據(jù)文件時間及時進行會計實現(xiàn)日清月結(jié)。除按銀行規(guī)定保留庫存限額外，單位庫存現(xiàn)金必須存入開戶銀行，每月核對銀行對賬單，填寫銀行余額調(diào)整表。5.每十天向會計報告現(xiàn)金和銀行存款日報表一式兩份。會計審核簽字后，退一份給出納妥善保管，年底裝訂成冊入檔。六、每月編制工資、獎金、補貼花名冊，表格完成后，交會計審核，領(lǐng)導簽字后發(fā)放。七、保管現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票，由會計審核蓋章，方可生效。使用收據(jù)時，應收到會計，并在使用后提交會計審查。八、保管各種有價證券，清理工具，交領(lǐng)導審核簽字，交會計入賬。九、出納因臨時離職或工作調(diào)動原因 ，交接手續(xù)必須認真辦理。首先，移交人工具的清單一式三份，由財務部、學校領(lǐng)導和財務主管監(jiān)督，共同簽字蓋章有效。十、自覺遵守學校行政人員的作息時間，上班時不做與本職無關(guān)的事。十一、本職工作的基礎上，協(xié)助做好其他工作，完成領(lǐng)導交辦的其他臨時工作。21.嚴格遵守國家財務法規(guī)、財務工作規(guī)定和公司財務管理制度，認真履行會計職責，遵守職業(yè)道德，維護公司的合法權(quán)益。二、會計科目、會計憑證、會計賬簿按照會計制度的規(guī)定正確設置。負責審核銀行出納和現(xiàn)金支付出納憑證，嚴格審核整理原始憑證和會計憑證，裝訂會計資料備案。三、負責總賬、明細賬的登記核對，編制財務報表，確保賬目、賬目、賬目一致。四、負責稅務申報，及時填寫稅務申報表，按時納稅。五、年終決算完成后，應收集全年會計憑證、報表，分類排列，以便查閱。六、做好領(lǐng)導臨時交辦的其他工作。會計出納職責3第一 負責記錄行政財務總賬和各種詳細賬目。手續(xù)齊全，數(shù)字準確，書寫整潔，登記及時，賬面清晰。第二條 負責編制月、季、年終決算等相關(guān)報表。第三條 協(xié)助經(jīng)理編制和執(zhí)行全院預算。第四條 認真審核原始憑證，拒絕違反規(guī)定或者不合格合格的憑證。嚴格掌握開支范圍和標準。負責控制財務收支不突破資金計劃，費用不突破規(guī)定范圍。第五條 上級財務機關(guān)在檢查工作時，應當負責提供信息和反映情況。第六條 定期分析檢查會計工作數(shù)據(jù)，書面向經(jīng)理匯報財務情況，做好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。第七條 月底，做好會計憑證、賬簿、表冊、賬目等的校對工作，分月編號，整理清楚，分類排列，以便妥善保管存檔。會計檔案由會計人員保管，往年由學校檔案保管。第八條 協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。第九條 負責財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。第十條 按時填寫審計報表，認真自查，按時提交會計資料。第十一條 加強安全意識和安全措施，嚴格執(zhí)行財務管理安全制度，確保無安全問題。第十二條 嚴格遵守，執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。 第十三條第十三條按照公司規(guī)定的工作程序辦理 定期清理往來款項，對長期掛賬的應收應付款項提出清理意見，并采取清理措施。第十四條 審查填寫的會計憑證的真實性、合法性和正確性。確定正確無誤后，方可交出納收付款，并有權(quán)處理不符合要求的原始憑證和會計憑證。第十五條 負責向上級部門和政府有關(guān)部門提交財務報表，使數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。第十六條 除法律規(guī)定和總經(jīng)理同意外，保守公司的商業(yè)秘密不得私下向外界提供或泄露公司的會計信息。第十七條 負責每月收集公司項目成本，仔細檢查成本核算原始數(shù)據(jù)，確保其準確性。第十八條 認真執(zhí)行財務規(guī)定，按照財務制度進行成本核算、利潤核算、工資核算、財產(chǎn)資金和材料核算，確保核算結(jié)果的準確性和規(guī)范性。第十九條 會同有關(guān)部門制定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理和會計實施辦法。固定資產(chǎn)、商品、材料、低價值易耗品等手段、轉(zhuǎn)讓、退貨、保管，應當與有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責任。第二十條 各類賬戶設置應完整、明確，同時設置和登記固定資產(chǎn)明細表查明原因，明確責任和專項報告。會計處理按照規(guī)定的審批權(quán)限準。第二十一條 加強對稅務知識的研究，為公司合理避稅提供可操作的解決方案。41.認真執(zhí)行國家財務法規(guī)和現(xiàn)金管理制度，遵守本單位的財務管理制度。2.遵守財務人員職業(yè)道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。3.嚴格遵守機關(guān)的《保密守則》，不得擅自泄露單位的財務信息。4.出納直接收到的現(xiàn)金款，應當在本單位指定賬戶第一時間存入，不得挪用公款或者私自借款。5.每天根據(jù)憑證逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，所有賬簿均采用訂單式，準確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換或更改帳簿。6.支出報銷和貸款時，應審核原始文件，并在支付前符合報銷程序、管理制度和準確金額。7.負責每天清點庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，確保賬目一致，確?，F(xiàn)金安全?，F(xiàn)金長短款要及時查明原因，原因不明的出納要負責賠償。8.負責妥善保管現(xiàn)金、證券、相關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，整理歸檔相關(guān)文件、賬簿、報表等會計資料。9.無論員工貸款金額如何，都必須由主管領(lǐng)導簽字，批準并使用貸款單。不批準貸款，造成糾紛的，由責任人自行承擔。10.現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原文件上加蓋現(xiàn)金支付印章.責任人負責多付或少付。11.一般不辦理大面額現(xiàn)金支付業(yè)務，支付轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。12.負責本單位財務保險柜的管理。